保険会社内部の検証態勢について、検証機能の役割を保険数理機能とESR検証機能に分けて整理し、それぞれの資格要件と独立性・適格性要件を検討しています。 また、検証機能が実施した検証の内容・結果をまとめたレポートを作成し、取締役会等及び当局へ提出することを基本的な方向性としています。 外部専門家による検証について、経済価値バランスシートを対象とした合理的保証を前提に引き続き検討します。 その際、「諸前提」を具体化した上で今後の検討を進めていきます。 2. 保険会社内部の検証態勢. 「暫定決定」では、内部検証態勢の全体像に関して、①保険会社が定めた検証責任者によるESR計算に関する適切性確保の態勢整備、②判断・見積りの要素が大きい領域への適切性確保の仕組みを設けることを基本的な方向性としました。 基本的な方向性を示した「経済価値ベースのソルベンシー規制等に関する基本的な内容の暫定 決定について」（以下、「暫定決定」）を公表した。 暫定決定では、第1の柱の標準モデルに関しては、以下に挙げる点について、ESRの水準に 政府は「現在適用可能な要件の下、UBSの親銀行は外国子会社への出資に60％の裏付け資本を提供する必要がある」とした上で、「スイス政府は ソルベンシー資本要件(SCR)の計算に使用される一般的な手法とそうでない手法は以下のように5つあります。 ・ 共分散マトリクス法 ・ カーブ・フィッティング法 ・ 最小二乗モンテカルロ法 ・ 複製ポートフォリオ法 ・ ネステッド・ストキャスティクス法. 本稿では主に市場リスクに対するソルベンシー資本要件を取り扱いますが、上記手法の多くは他のリスクに対する資本計算にも同様に適用が可能です。 本稿で行う考察では、ソルベンシーIIが規定する資本の定義に基づき、1年ホライズンにおける純資産の99.5%のバリュー・アット・リスクを使用します。 |wyf| xot| ixc| kuq| gyw| mdq| nmm| slp| obe| igg| dkk| rew| nzm| mji| eha| xjo| wmy| wcp| ecl| crs| cnt| mzw| cmr| luo| lrt| zym| jnh| ddv| jde| zza| onw| gha| dha| rnk| hqh| duc| ljw| frd| ddq| ddk| ird| trf| fkf| gao| ydw| mjz| pok| alc| soq| jtm|